发票退回怎么处理

100次浏览发布时间：2025-01-05 10:16:04

发票退回的处理方法如下：

填写《发票退回申请表》。

将原发票、申请表以及相关证明材料一并提交给财务部门。

财务部门审核通过后，将原发票作废，并开具红字发票。

红字发票的内容需与原发票一致，但金额为负数。

将红字发票及相关材料提交给税务局进行备案。

如能收回原发票全部联次，则注明“作废”字样后作废。

如无法收回原发票全部联次，则需取得对方有效证明后开具红字发票。

根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》，发生销售退回、开票有误等情形，需要开具红字发票的，应当收回原发票全部联次并注明“红冲”字样后开具。

开具红字发票后，重新开具一份正确的发票给企业。

收到《开具红字增值税专用发票通知单》后，作进项税额转出。

企业应与供应商或客户联系，核实退回发票的具体原因和真实性，防止假冒伪劣或虚假报销。

若发票跨月退回，需先开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的专用发票。

如发票丢失，需根据具体情况向主管税务机关申请开具红字发票，并提供相应证明。

以上步骤仅供参考，具体操作时请遵循当地税务局的规定和要求。